Controllo di Gestione
Analisi costi, margini e performance
Margine Lordo
€ 3,32M
41,0% sul fatturato
EBITDA
€ 0,97M
12,0% margine
Costo Industriale/kg
€ 2,41
+3,2% vs budget
Break-even
87,4%
Previsto a Settembre
Budget Variance
+1,2%
vs piano
Conto Economico (Waterfall)
Margine per Prodotto
Struttura dei Costi
| Voce | Actual | Budget | Var % | % Fatt. |
|---|---|---|---|---|
| Semola e materie prime | € 3,05M | € 2,88M | +5,9% | 37,7% |
| Energia (metano essiccazione) | € 0,55M | € 0,60M | -8,3% | 6,8% |
| Personale | € 1,75M | € 1,72M | +1,7% | 21,6% |
| Logistica export | € 0,68M | € 0,65M | +4,6% | 8,4% |
| Packaging kraft | € 0,50M | € 0,49M | +2,0% | 6,2% |
| Manutenzione | € 0,25M | € 0,27M | -7,4% | 3,1% |
| Altri costi | € 0,35M | € 0,37M | -5,4% | 4,3% |
| Totale Costi | € 7,13M | € 6,98M | +2,1% | 88,0% |
Performance per Stabilimento
Costo Industriale/kg
Costo Energia/kg
Redditività Top Clienti
Manicaretti Imports (US) 17,8%
Nishimoto Trading (JP) 16,1%
La Grande Épicerie (FR) 12,4%
Maple Fine Foods (CA) 14,9%
Eataly NY (US) 8,3%
Centri di Costo Fuori Budget
4 alert Semola - Moscufo +6,5%
€ 1,98M vs budget € 1,86M
Scarto: € 0,12M
Straordinari - Prod. Pianella +13,3%
€ 85K vs budget € 75K
Scarto: € 10K
Trasporti - Nord America +5,2%
€ 142K vs budget € 135K
Scarto: € 7K
Consulenze IT +6,1%
€ 52K vs budget € 49K
Scarto: € 3K